Automatyzacja konsolidacji finansowej z perspektywy CFO

Zazwyczaj proces konsolidacji grup kapitałowych jest wykonywany ręcznie, jednak jakie są jego skutki? Przede wszystkim utrudnia pracę i generuje koszty, które, choć nie są widoczne na pierwszy rzut oka, osłabiają kapitał firmy.

Jedną z głównych korzyści wprowadzenia przez przedsiębiorców automatyzacji konsolidacji finansowej jest zwiększenie efektywności pracy. Według KPMG/ACCA 2024 aż 41% CFO wskazuje automatyzację jako obszar o największym potencjale. Szybki dostęp do danych finansowych bezpośrednio wpływa na podejmowanie lepszych decyzji i działanie w trybie natychmiastowym.

Manualna konsolidacja to także ograniczona skalowalność. Im więcej spółek jest włączonych do raportu, tym dłuższy jest cały cykl konsolidacji. Przygotowanie dokumentacji ręcznie to również większe ryzyko popełnienia błędów, które mogą wiązać się z karami regulacyjnymi.

Kolejne zagrożenia, które mogłyby zostać wyeliminowane poprzez wprowadzenie automatyzacji konsolidacji finansowej to brak real-time monitoringu ekspozycji i płynności w spółkach zależnych.

Korzystanie ze sprawdzonych narzędzi do zautomatyzowania procesów, takich jak konsolidacja finansowa, może skutecznie rozwiązać problemy, z jakimi mierzą się CFO. Warto zapoznać się, np. z narzędziem do konsolidacji finansowej Incube.

Biorąc pod uwagę większą rolę automatyzacji, CFO na całym świecie zauważają kilka obszarów, które szczególnie mogą zostać usprawnione:

• automatyczne pobieranie danych – zintegrowany system łączy się z ERP, co eliminuje potrzebę ręcznego eksportowania plików CSV oraz wpływa na realną oszczędność czasu;
• real-time kontrola – system automatycznie sprawdza spójność danych z raportu i wykrywa błędy podczas ich wprowadzania, dzięki czemu pomyłki typu „surprise errors” zostają wyeliminowane;
• eliminacja transakcji wewnętrznych – transakcje sprzedaż/zakup między spółkami są automatycznie usuwane bez ręcznego wyszukiwania, co jest kluczowe dla dużych grup;
• multi-standard reporting – jeden proces generuje sprawozdania zgodnie ze standardami polskimi, IFRS i US GAAP. Wszystko dzieje się automatycznie bez duplikowania pracy;
• AI analytics – system jest zaprogramowany tak, aby wykrywać wzorce w danych finansowych oraz przewidywać trendy, których człowiek mógłby nie zauważyć w tak krótkim czasie lub wcale;
• grupowy risk monitoring – automatyzacja konsolidacji finansowej to także system do wczesnego ostrzegania przed zagrożeniami finansowymi, gdyż wyłapuje słabe ogniwa, zanim problem eskaluje;
• planowanie scenariuszowe – system automatycznie bierze pod uwagę wpływ warunków ekonomicznych, takich jak inflacja i zmienne kursy walut, aby sprawdzić, jak oddziałują one na finanse grupy;
• cash flow optimization – automatyzacja pomaga w analizie przepływów między spółkami dla jak najbardziej skutecznego zarządzania płynnością finansów. To cenna wartość przy dynamicznych zmianach rynku.

Aby zauważyć, jak zmienia się rola CFO i praca całego zespołu przy zwiększeniu automatyzacji procesu konsolidacji grup kapitałowych, przygotowaliśmy krótkie case study.

Po wdrożeniu automatyzacji średniej wielkości grupa kapitałowa skróciła proces przygotowania skonsolidowanego sprawozdania finansowego z kilku dni do kilku godzin. Zespół finansowy został uwolniony od manualnego zbierania danych i mógł skoncentrować się na analizie oraz wspieraniu zarządu w podejmowaniu decyzji. Stworzono infrastrukturę gotową do obsługi przyszłych akwizycji. Kluczowa zmiana – CFO zyskuje rolę strategicznego doradcy biznesowego, a nie wyłącznie osoby, która dostarcza i prezentuje raporty.

Dzięki rozwojowi sztucznej inteligencji wiele firm o różnej wielkości ma szansę na zwiększenie wydajności. Skonsolidowane sprawozdania finansowe nie muszą już być przygotowywane ręcznie, ponieważ zadanie to przejmuje automatyzacja. Te rozwiązania nie tylko podkreślają innowacyjność przedsiębiorstwa, ale i mają realny wpływ na oszczędność czasu oraz środków. To też pewność, że raporty są zgodne ze standardami ESG oraz IFRS.